Калькулятор УСН

Налог УСН 6% или 15% с учётом страховых взносов и минимального налога.

Налоги Бесплатно

Доходы за год (6%)

₽

Страховые взносы за год

₽

Фиксированные взносы ИП плюс взносы за работников, если они есть.

Есть работники С работниками взносы уменьшают налог максимум на 50%, без — до 100%

Налог к уплате

122 610 ₽

Эффективная нагрузка: 4,1%
Взносы учтено: 57 390

Расчёт предварительный · не заменяет декларацию

Оформление виджета

Тема сразу видна в калькуляторе выше и попадёт в код.

Расчёт выполняется в браузере — данные никуда не отправляются. Форма заявки в превью — демо платного тарифа, данные никуда не отправляются.

С формой заявки

Встраивание

Код для вашего сайта

Скопируйте код и вставьте на Tilda, WordPress, Bitrix или любой лендинг.

Вставьте этот код в то место страницы, где нужен калькулятор.

Бесплатный виджет

Форма «Оставить заявку» — на платном тарифе. В бесплатном виджете только расчёт; на странице калькулятора включите «С формой заявки», чтобы посмотреть, как это выглядит.

Площадка:

Расширенные параметры

index.html

Сохраните виджет в кабинет — тогда код будет коротким, а настройки останутся у нас.

Справка

Как устроен расчёт

Подробное описание параметров, значений по умолчанию и формул — для тех, кто хочет разобраться в деталях.

Калькулятор УСН считает налог за год по двум объектам налогообложения: «доходы, 6%» и «доходы минус расходы, 15%». Учитывает страховые взносы и правило 50%-ного вычета при работниках, а в режиме с расходами — минимальный налог 1% от доходов.

Расчёт ориентировочный и не заменяет учёт: авансы, региональные ставки и сроки уплаты сверяйте с НК РФ и бухгалтером.

Пример: доходы 3 000 000 ₽ при режиме «Доходы, 6%», взносы 57 390 ₽, есть работники → налог к уплате 122 610 ₽, эффективная нагрузка ≈ 4,1%.

Режим: Объект налогообложения: «доходы, 6%» или «доходы минус расходы, 15%».
По умолчанию — Доходы, 6%.
Доходы за год: Вся выручка по кассовому методу.
По умолчанию — 3 000 000 ₽.
От 0 ₽ до 500 000 000 ₽.
Расходы за год: Только для режима «доходы минус расходы»: подтверждённые расходы.
По умолчанию — 1 800 000 ₽.
От 0 ₽ до 500 000 000 ₽.
Страховые взносы за год: Фиксированные взносы ИП плюс взносы за работников.
По умолчанию — 57 390 ₽.
От 0 ₽ до 1 000 000 ₽.
Есть работники: С работниками взносы в режиме «доходы» уменьшают налог максимум на 50%, без — до 100%.
По умолчанию — включено.

Что показывает результат

Налог к уплате — сумма налога за год.
Эффективная нагрузка — налог как процент от доходов.
Минимальный налог — 1% от доходов, показывается в режиме «доходы минус расходы».
Взносы учтено — сколько страховых взносов реально ушло в вычет.

Доходы, 6%

налог = доходы × 6 / 100

лимит = есть работники ? налог × 0,5 : налог

к уплате = max(налог − min(взносы, лимит), 0)

Взносы уменьшают налог в пределах лимита: при работниках — половина налога, без работников — весь налог.

Доходы минус расходы, 15%

база = max(доходы − расходы, 0)

налог = max(база × 15 / 100 − взносы, 0)

минимальный налог = доходы × 1 / 100

к уплате = max(налог, минимальный налог)

Если расходы больше доходов, база считается нулем, но останется минимальный налог — 1% от доходов.

Что такое минимальный налог на УСН «доходы минус расходы»?

Даже если после вычета расходов налог получился нулевым или крошечным, платить придётся не меньше 1% от всех доходов. Калькулятор автоматически сравнивает обычный налог с минимальным и показывает большую сумму.

Почему с работниками налог уменьшается меньше?

Без работников взносы ИП за себя уменьшают налог до 100%. С работниками — максимум на 50% от начисленного налога. Это правило п. 2.2 ст. 346.32 НК РФ, калькулятор учитывает его в режиме «доходы».

Когда выгоден режим «доходы минус расходы»?

Ориентировочно когда подтверждённые расходы превышают 60% доходов: при доле расходов ниже 6% из 15% выгоднее режим «доходы». Считайте оба режима на калькуляторе и сравнивайте итог.

Какие взносы указывать?

Фиксированные взносы ИП «за себя» плюс взносы с зарплаты работников за тот же год. Взносы считаются уплаченными, только если они реально перечислены до конца года — иначе уменьшить налог не получится.

Что не учитывает калькулятор?

Авансовые платежи по кварталам и сроки их уплаты, региональные пониженные ставки и каникулы, торговый сбор и переходящие доходы. Это предварительный расчёт годовой суммы, а не декларация.

Можно ли встроить калькулятор на сайт?

Да. Нажмите «Встроить на сайт» под калькулятором — откроется код для вставки, выбор темы и подсказка для Битрикс.