Патент для ИП

Стоимость патента 6% от потенциального дохода.

Налоги Бесплатно

Потенциальный доход в год

₽

Срок патента

мес

Ставка

Обычно 6%, но регион может снижать её для отдельных видов деятельности.

Страховые взносы за год

₽

Фиксированные взносы ИП «за себя» плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽.

Есть работники С работниками взносы уменьшают патент максимум на 50%, без — на 100%

Патент к уплате

36 000 ₽

Налог до вычета взносов: 72 000
Взносы учтено: 36 000
В среднем за месяц: 3 000 ₽

Расчёт предварительный · не заменяет расчёт ФНС

Оформление виджета

Тема сразу видна в калькуляторе выше и попадёт в код.

Расчёт выполняется в браузере — данные никуда не отправляются. Форма заявки в превью — демо платного тарифа, данные никуда не отправляются.

С формой заявки

Встраивание

Код для вашего сайта

Скопируйте код и вставьте на Tilda, WordPress, Bitrix или любой лендинг.

Вставьте этот код в то место страницы, где нужен калькулятор.

Бесплатный виджет

Форма «Оставить заявку» — на платном тарифе. В бесплатном виджете только расчёт; на странице калькулятора включите «С формой заявки», чтобы посмотреть, как это выглядит.

Площадка:

Расширенные параметры

index.html

Сохраните виджет в кабинет — тогда код будет коротким, а настройки останутся у нас.

Справка

Как устроен расчёт

Подробное описание параметров, значений по умолчанию и формул — для тех, кто хочет разобраться в деталях.

Патентная система (ПСН) заменяет налог на доходы фиксированной платой: ставка умножается на потенциальный доход региона, а не на реальную выручку. Страховые взносы ИП уменьшают стоимость патента — полностью без работников и наполовину с работниками.

Расчёт предварительный: потенциальный доход и льготы задаются региональным законом, итоговую сумму сверяйте с калькулятором ФНС или своим налоговым отделом.

Пример: потенциальный доход 1 200 000 ₽ в год при ставке 6,0% на 12 мес. → налог до вычета 72 000 ₽, взносы учтены на 36 000 ₽, к уплате — 36 000 ₽.

Потенциальный доход: Годовая цифра из закона региона по вашему виду деятельности.
По умолчанию — 1 200 000 ₽.
От 10 000 ₽ до 60 000 000 ₽.
Срок патента: От одного месяца до календарного года.
По умолчанию — 12 мес.
От 1 до 12 мес.
Ставка: Обычно 6%, регионы могут снижать.
По умолчанию — 6,0%.
От 0,0% до 6,0%.
Страховые взносы за год: Фиксированные взносы «за себя» плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽.
По умолчанию — 57 390 ₽.
От 0 ₽ до 1 000 000 ₽.
Работники: Переключатель: есть ли наёмные работники.
По умолчанию — включён: вычет взносов ограничен 50%.

Что показывает результат

Патент к уплате — итоговая сумма после вычета взносов.
Налог до вычета взносов — полная стоимость патента за срок.
Взносы учтено — сколько взносов реально ушло в вычет.
В среднем за месяц — стоимость патента в пересчёте на месяц.

Стоимость патента

налог = потенциальный доход × срок / 12 × ставка / 100

Лимит вычета взносов

лимит = есть работники ? налог × 50% : налог

учтено = min(взносы, лимит)

К уплате и средний месяц

патент к уплате = max(налог − учтено, 0)

в среднем за месяц = патент к уплате / срок (мес.)

Что такое потенциальный доход и где взять цифру?

Это условный годовой доход по вашему виду деятельности, который устанавливает регион в законе о ПСН — часто в зависимости от количества работников, транспортных средств или площади. Ищите «закон о патентной системе» вашего региона: там таблица видов деятельности с суммами. Реальная выручка на эту цифру не влияет.

Как платить за патент?

При сроке до 6 месяцев — вся сумма сразу. При сроке 6–12 месяцев — треть стоимости в течение первых 90 дней, остальное — до конца срока действия патента. Калькулятор показывает общую сумму к уплате после вычета взносов.

Почему взносы уменьшают патент не полностью?

ИП без работников может вычесть страховые взносы из стоимости патента целиком. Если работники есть — максимум на половину. В калькуляторе это переключатель «Есть работники»: он ограничивает вычет 50% налога.

Что если взносов больше, чем стоимость патента?

Патент обнулится, но разницу между уплаченными взносами и стоимостью патента вернут или зачтут по заявлению — сама переплата не пропадает.

Можно ли совмещать патент с УСН?

Да. Доходы по патенту облагаются по правилам ПСН, остальные — по УСН. Учёт нужно вести раздельно, а при превышении лимита доходов право на патент теряется. Взносы распределяются между режимами.

Можно ли встроить калькулятор на сайт?

Да. Нажмите «Встроить на сайт» под калькулятором — откроется код для вставки, выбор темы и подсказка для Битрикс.