Калькулятор НДФЛ

Выделить или начислить НДФЛ 13–22% с учётом прогрессивной шкалы.

Налоги Бесплатно

Начисленная сумма

₽

Доход с начала года

₽

Шкала НДФЛ применяется к накопленному доходу: укажите всё, что начислено с 1 января до этой выплаты.

На руки

130 500 ₽

НДФЛ: 19 500
Начислено: 150 000
Эффективная ставка: 13,00%
Ставка последнего рубля: 13%

Расчёт предварительный · не заменяет расчётный листок

Оформление виджета

Тема сразу видна в калькуляторе выше и попадёт в код.

Расчёт выполняется в браузере — данные никуда не отправляются. Форма заявки в превью — демо платного тарифа, данные никуда не отправляются.

С формой заявки

Встраивание

Код для вашего сайта

Скопируйте код и вставьте на Tilda, WordPress, Bitrix или любой лендинг.

Вставьте этот код в то место страницы, где нужен калькулятор.

Бесплатный виджет

Форма «Оставить заявку» — на платном тарифе. В бесплатном виджете только расчёт; на странице калькулятора включите «С формой заявки», чтобы посмотреть, как это выглядит.

Площадка:

Расширенные параметры

index.html

Сохраните виджет в кабинет — тогда код будет коротким, а настройки останутся у нас.

Справка

Как устроен расчёт

Подробное описание параметров, значений по умолчанию и формул — для тех, кто хочет разобраться в деталях.

Калькулятор НДФЛ считает налог с одной выплаты по пятиступенчатой прогрессивной шкале для резидентов РФ: 13%, 15%, 18%, 20% и 22% в зависимости от накопленного дохода с начала года. Показывает сумму на руки, сам налог и ставку последнего рубля.

Расчёт ориентировочный: вычеты, нерезидентство и особые виды доходов он не учитывает — сверяйте итоги с расчётным листком.

Пример: начисленная сумма 150 000 ₽ при доходе с начала года 0 ₽ → на руки 130 500 ₽, НДФЛ 19 500 ₽ (13,00%).

Начисленная сумма: Сумма до удержания НДФЛ — оклад, премия или разовая выплата.
По умолчанию — 150 000 ₽.
От 0 ₽ до 10 000 000 ₽.
Доход с начала года: Всё, что начислено с 1 января до этой выплаты — точка входа на шкалу.
По умолчанию — 0 ₽.
До 100 000 000 ₽.

Что показывает результат

На руки — сумма после удержания НДФЛ.
НДФЛ — налог с этой выплаты.
Начислено — исходная сумма до налога.
Эффективная ставка — налог как процент от выплаты.
Ставка последнего рубля — ставка ступени шкалы, куда попала выплата.

Налог с выплаты

НДФЛ = налог(доход + сумма) − налог(доход)

на руки = сумма − НДФЛ

«Доход» — накопленный доход с начала года до выплаты. Шкала применяется ко всему накоплению, а разница даёт налог именно с этой суммы.

Ступени шкалы

до 2 400 000 → 13%

2 400 000–5 000 000 → 15% с превышения

5 000 000–20 000 000 → 18% с превышения

20 000 000–50 000 000 → 20% с превышения

свыше 50 000 000 → 22% с превышения

Повышенная ставка берётся только с части суммы сверх порога, а не со всего дохода.

Почему эффективная ставка отличается от 13%?

13% — это базовая ставка шкалы, а не налог со всей суммы. Когда накопленный доход заходит на следующие ступени (15%, 18%, 20%, 22%), часть выплаты облагается по повышенной ставке, и средняя ставка по выплате растёт. Калькулятор показывает её как «эффективную ставку».

Как применяется прогрессивная шкала?

Шкала применяется к доходу, накопленному с начала года. Повышенная ставка берётся не со всей суммы, а только с части, превышающей порог: 2,4 млн, 5 млн, 20 млн и 50 млн рублей. Налог с конкретной выплаты равен разнице налога с накопленного дохода до и после неё.

Что даёт поле «доход с начала года»?

Оно задаёт точку на шкале, с которой начинается текущая выплата. Если указать 0, калькулятор посчитает выплату так, будто это первый доход в году. Чем больше уже начислено, тем выше ставки, по которым она облагается.

Что не учитывает калькулятор?

Нерезиденты (15% и 30% по большинству доходов), дивиденды, выигрыши, продажи имущества с вычетами, стандартные и социальные вычеты, а также военный сбор в других странах. Расчёт сделан для налоговых резидентов РФ и обычных трудовых доходов.

Почему «ставка последнего рубля» важна?

Это ставка ступени, на которую попала верхняя граница выплаты. Она показывает, сколько процентов от последнего заработанного рубля уйдёт государству, и помогает планировать премии: иногда выгоднее перенести выплату на следующий год.

Можно ли встроить калькулятор на сайт?

Да. Нажмите «Встроить на сайт» под калькулятором — откроется код для вставки, выбор темы и подсказка для Битрикс.