Налог с продажи квартиры

НДФЛ с продажи жилья с учётом минимального срока владения и вычета.

Налоги Бесплатно

Цена продажи

₽

Расходы на покупку

₽

Документально подтверждённые затраты на приобретение этой квартиры.

Срок владения

лет

Единственное жильё Для единственного жилья минимальный срок — 3 года, иначе 5

Налог к уплате

0 ₽

Минимальный срок: 3 года
Статус: Освобождён от налога
Облагаемая база: 3 000 000
Применённый вычет: 5 000 000

Расчёт предварительный · не заменяет декларацию 3-НДФЛ

Оформление виджета

Тема сразу видна в калькуляторе выше и попадёт в код.

Расчёт выполняется в браузере — данные никуда не отправляются. Форма заявки в превью — демо платного тарифа, данные никуда не отправляются.

С формой заявки

Встраивание

Код для вашего сайта

Скопируйте код и вставьте на Tilda, WordPress, Bitrix или любой лендинг.

Вставьте этот код в то место страницы, где нужен калькулятор.

Бесплатный виджет

Форма «Оставить заявку» — на платном тарифе. В бесплатном виджете только расчёт; на странице калькулятора включите «С формой заявки», чтобы посмотреть, как это выглядит.

Площадка:

Расширенные параметры

index.html

Сохраните виджет в кабинет — тогда код будет коротким, а настройки останутся у нас.

Справка

Как устроен расчёт

Подробное описание параметров, значений по умолчанию и формул — для тех, кто хочет разобраться в деталях.

Калькулятор оценивает НДФЛ при продаже квартиры по правилам ст. 217.1 и 220 НК РФ. Он учитывает срок владения и признак единственного жилья: достаточно долгое владение полностью освобождает продажу от налога. Если срок меньше минимального, доход можно уменьшить расходами на покупку или вычетом 1 млн ₽ — выберите таб.

Расчёт предварительный: калькулятор не знает вашу кадастровую стоимость, историю владения и региональные нюансы. Итоговую сумму сверяйте с декларацией 3-НДФЛ.

Пример: продажа за 8 000 000 ₽ при расходах на покупку 5 000 000 ₽ и владении 3 года единственным жильём — налог 0 ₽: минимальный срок уже выполнен. Облагаемая база без учёта срока — 3 000 000 ₽.

Режим: Минус расходы на покупку или вычет 1 млн ₽.
По умолчанию — Минус расходы на покупку.
Цена продажи: Сумма по договору купли-продажи.
По умолчанию — 8 000 000 ₽.
От 100 000 ₽ до 500 000 000 ₽.
Расходы на покупку: Подтверждённые документы затраты на приобретение именно этой квартиры.
По умолчанию — 5 000 000 ₽.
От 0 ₽ до 500 000 000 ₽.
Срок владения: Полных лет с момента регистрации права собственности.
По умолчанию — 3.
От 0 до 99 лет.
Единственное жильё: Переключатель: было ли у вас только одно жильё в году продажи.
По умолчанию — включено.

Что показывает результат

Налог к уплате — НДФЛ 13% с облагаемой базы.
Минимальный срок — 3 года или 5 лет для вашего случая.
Статус — освобождена продажа от налога или начислен.
Облагаемая база — цена минус применённый вычет.
Применённый вычет — расходы на покупку или 1 млн ₽, но не выше цены.

Минимальный срок владения

порог = единственное жильё ? 3 : 5 лет

срок владения ≥ порог → налог = 0

Вычет

вычет = min(расходы или 1 000 000 ₽, цена)

В режиме «Минус расходы» берутся подтверждённые расходы на покупку, в режиме «Вычет 1 млн ₽» — фиксированная сумма. Вычет не превышает цену продажи.

База и налог

база = max(цена − вычет, 0)

налог = база × 13%

Когда минимальный срок владения 3 года вместо 5?

Для единственного жилья — квартиры, которая была у вас одной в год продажи. Также трёхлетний срок действует для подарков от близких родственников, наследства и приватизации. Во всех остальных случаях нужно владеть 5 лет.

Можно ли сложить вычет 1 млн ₽ с расходами на покупку?

Нет, выбирается что-то одно: либо доходы минус документально подтверждённые расходы на покупку этой квартиры, либо фиксированный вычет 1 млн ₽. Калькулятор считает оба варианта в двух режимах.

Какой способ выгоднее — расходы или вычет?

Если квартира куплена дороже 1 млн ₽ и есть документы об оплате, почти всегда выгоднее режим «Минус расходы». Вычет 1 млн ₽ имеет смысл для дешёвых объектов, наследства, подарка или когда документы о расходах не сохранились.

Стоит ли занижать цену в договоре, чтобы не платить налог?

Нет. Покупатель теряет право на имущественный вычет и защиту в суде, а сделка привлекает внимание налоговой: базу могут пересчитать от 70% кадастровой стоимости. Кроме того, заниженная цена лишает продавца возможности применить расходы.

Учитывается ли кадастровая стоимость?

В этом калькуляторе нет. По закону налог считают с суммы договора, но она не должна быть ниже 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи. Если цена ниже — база пересчитывается от кадастра, учтите это вручную.

Что будет, если расходов на покупку нет или они больше цены?

Без документов доступен только вычет 1 млн ₽. Если расходы равны цене или превышают её, облагаемая база становится нулевой — налога не будет, но декларацию подать всё равно нужно при сроке владения меньше минимального.

Можно ли встроить калькулятор на сайт?

Да. Нажмите «Встроить на сайт» под калькулятором — откроется код для вставки, выбор темы и подсказка для Битрикс.